2月的期初余额如果按暂估单价10元，那么期初结转是10*2=20元，本月购进9.8*200=1960，那后面我需要设计那几个表格这么填能使得期末结存金额为调整后的金额?

王雁鸣老师 解答

2018-08-28 23:00

您好，可以看清楚的，如果按您的理解，后面有个调成本-20，最终的结果，能是正确的，那就没问题了。

价值观 追问

2018-08-28 23:05

老师，我也想学习一下其他方法，如果2月期初结转是填写10*2=20的话，后面的表格这么设计填写呢?

王雁鸣老师 解答

2018-08-28 23:07

您好，如果2月期初结转是填写10*2=20的话，您这样设置表格也很不错的，只是不来发票，不冲暂估，不做调整的话，就不填写那几项就行了，这样就能保证与账上一致，否则余额与账面不一样了。

价值观 追问

2018-08-29 00:40

老师，库存表我调整和实际一致后。剩下帐务这边，第一步红字冲销原暂估分录；第二步根据发票入账，借库存商品应交税费 贷银行存款；第三步结转暂估入库开票差额。我的疑问:是不是还应该冲销每月销售的结转成本按实际单价重新结账销售成本?

价值观 追问

2018-08-29 00:44

或者重新原结转成本可以不按月冲销修正，直接累计结转原暂估销售成本再修正?

王雁鸣老师 解答

2018-08-29 00:48

您好，有了前面的三步了，不需要再处理其他数据了。

价值观 追问

2018-08-29 00:53

那老师，第三步结转暂估入库开票差额，这个差额能再详细分析下吗

价值观 追问

2018-08-29 00:58

老师，你说的开票差额对应我的表格是不是2月期初结转（实际单价）和1月期末结转（暂估单价）的差额和冲暂估的差额《（实际单价-暂估单价）*数量》的合计调整额?

王雁鸣老师 解答

2018-08-29 08:43

您好，开票差额，对应您的表格，是2月期初结转（实际单价）和1月期末结转（暂估单价）的差额和冲暂估的差额《（实际单价-暂估单价）*数量》的合计调整额。