邹老师，请问几千元才要计提固定资产折旧

沉浮 追问

2015-11-26 15:39

没做这个分录，：借，固定资产，贷记银行存款，就可以不计提折旧，只有五千元以下，直接：借：管理费用贷：库存现金

沉浮 追问

2015-11-26 15:45

是不是不管好多钱，只要没做这笔分录，借，固定资产，贷记银行存款，都可以不计提折旧，

沉浮 追问

2015-11-26 16:51

前二任会计做账，看到凭证汇总表，没有应收账款科目余额，后一任会计只是从7-10月都有应收账款的余额。凭证汇总表，这都几年的账了，从去年到今年库存现金，借方发生额小于贷方发生额哦。请问现在怎么接账呀？

沉浮 追问

2015-11-26 18:18

问题是，前二任会计，出报表，银行存款余额对不上当月的对账单的余额

沉浮 追问

2015-11-26 18:22

请问怎么对啊？

沉浮 追问

2015-11-26 18:25

都几年的凭证，请问怎么对

沉浮 追问

2015-11-26 21:32

可以直接，冲销多记的金额，然后，银存款余额相等了吗

邹老师 解答

2015-11-26 15:34

跟价值没有必然关系，一般根据用途判定是否作为固定资产核算

邹老师 解答

2015-11-26 15:36

可能直接计入了期间费用核算，没有计入固定资产，所以也就没有折旧

邹老师 解答

2015-11-26 15:42

既然前面那个会计是做的管理费用，当然就不存在计提的事情了

邹老师 解答

2015-11-26 15:46

是的

邹老师 解答

2015-11-26 18:05

只要余额是正数就是了

邹老师 解答

2015-11-26 18:18

那你在这个月对上不就完事了

邹老师 解答

2015-11-26 18:25

查找差额，在这个月补上

邹老师 解答

2015-11-27 09:02

需要查找到底是什么原因造成的，然后在这个月进行账务处理，得出的余额与银行对账单对上