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吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2018-08-31 11:02

您好，可以的，第一年抵扣60%，第二年抵扣40%

天天向上 追问

2018-08-31 11:06

那抵扣的范围有规定吗，比如销售的货物与构成厂房的实体材料和设备没有关系，公司是做金属贸易的，可以抵扣销项吗

吴月柳 解答

2018-08-31 11:13

营改增后都可以抵扣。

天天向上 追问

2018-08-31 11:13

还有一点，就是新公司业务量不大，那如果第一年的60%抵扣不完怎么办呢

吴月柳 解答

2018-08-31 11:13

可以留抵，直至抵完为止。

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相关问题讨论
您好，是后者销项发票的增值税减去进项税额
2018-12-02 11:56:17
您好，可以的，第一年抵扣60%，第二年抵扣40%
2018-08-31 11:02:24
你好，借：原材料 607000 应交税费-应交增值税（进项税额）102000 贷：银行存款 7000 应付账款702000
2019-10-17 09:58:28
税额，抵扣是税额这个
2020-07-21 14:31:13
您好 40万进项税额 不含税销售额400000/0.13=3076923.08 税负率2%=（销项税额-进项税额）/不含税销售额*100% 0.02=(不含税销售额*0.13-400000)/不含税销售额*100% 0.02不含税销售额=0.13不含税销售额-400000 不含税销售额400000/0.11=3636363.67 价税合计金额3636363.67*(1%2B0.13)=4109090.95 销项税额4109090.95/1.13*0.13=472727.28 销售额4109090.95/1.13=3636363.67 税负率(472727.28-400000)/3636363.67=0.020000001815
2022-04-16 09:07:23
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