- 送心意
何老师
职称: ,注册会计师,中级会计师,税务师
2018-09-03 14:35
你好
1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:应付职工薪酬——社保(个人部分)
其他应付款——个人所得税
库存现金/银行存款
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你好
1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保
3.发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:应付职工薪酬——社保(个人部分)
其他应付款——个人所得税
库存现金/银行存款
2018-09-03 14:35:20

答: 1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--社保
1.发放工资时
借:应付职工薪酬--工资
贷:其他应付款--社保(个人部分)
应交税费--应交个人所得税
库存现金/银行存款
2019-03-12 15:19:28

借;管理费用
贷;应付职工薪金-工资
借;;应付职工薪金-工资
贷个税
银行存款
2021-05-04 17:01:12

你好,当月发放的需要当月计提,借工程施工贷应付职工薪酬,借应付职工薪酬贷银行存款。
2021-06-17 15:39:44

你好,小规模公司,工资需要计提的。这样才能反映在应付职工薪酬里。
2019-02-26 23:42:13
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