这是6月份报表，做了一张手写的调整账目的分录及说明，不知是否愿意帮审核一下？

徐阿富老师 解答

2018-09-03 17:26

你好，现在我有事要先下班了，有时间我看下，不过最好是打字更清楚。

江燕 追问

2018-09-03 17:28

可以，我下班后回去就打印发给你过目

江燕 追问

2018-09-03 17:28

这是7月份的

徐阿富老师 解答

2018-09-03 21:53

你好，我把你仔细看了。1），右上角红笔的这个6月末的数据，差2440，不能这样调整，这样调了，你还是不会平的。请问6月报表平吗？看看6月份的报表和这个数据核对，然后直接调整科目余额，不需要做凭证。2），下面的1和2可以合并做，借实收资本1000000      借其他应付款543451.03   贷库存现金1543451.03        3）第3点，第4点   第5点对的。    4）7月份的凭证对的，我已经在另外提问中回复你了

江燕 追问

2018-09-03 22:40

6月份的报表是平的，是之前的会计做的

江燕 追问

2018-09-03 22:40

这就是6月份的报表

江燕 追问

2018-09-03 22:48

最后我有一个想法是，其他应收款-老板，其他应付款-老板吗？这两个余额最终都是40万以上了，老师我可以对冲这两科目再做一次分录吗？我担心其他应收款-老板40多万过多到年底有问题，但又同时想到一个外账里计提工资的只有老板一个人的名字，每月计提2000元，一般都是用现金支付的，但这样以后现金余额不够了，本来就没有实际上可以取现的事实，但是这个工资只是报个税里的所以外账里也必须做，但事实上根本不是银行存款支付也并不是现金发工资，而且我若自己写个借老板现金再给老板发工资这会不会太假？之前在深圳那边许多财务公司也都是这么做的

江燕 追问

2018-09-03 22:55

我调整做的就是自己做的7月份的账了，7月份没有任何发票可以入账，只有一个计提工资，银行流水就是最后做的6和7分录了

江燕 追问

2018-09-03 22:56

我主要问老师这样调整合不合理，以后万一有被查账与我无关对我没有影响吧？我问了好多老会计都不敢跟我说呢？我都吓地不敢做了

徐阿富老师 解答

2018-09-03 23:38

你好，1其他应付款和其他应收款你可以只有一个，这里不用2个都用，2，发工资你不用通过现金，可以挂其他应付款或者其他应收款的。3，银行存款对不上肯定要调的。有依据的可以调，没依据的可以不调。

江燕 追问

2018-09-04 00:08

谢谢老师！

徐阿富老师 解答

2018-09-04 06:24

不客气，祝你成功。如果觉得我的回答还满意，请为我五星评价，谢谢

江燕 追问

2018-09-04 07:47

没问题的

江燕 追问

2018-09-04 07:48

其他应收款是因为挂账的银行存款比实际对账单里的多出50多万，所以我就将这部分转为其他应收款了

江燕 追问

2018-09-04 07:49

其他应付款是现金余额40几万在贷方了，就调整到其他应付款了

徐阿富老师 解答

2018-09-04 08:47

你好，我知道这个情况的，但是也可以用一个科目的。

江燕 追问

2018-09-04 08:59

有点不太明白了？

徐阿富老师 解答

2018-09-04 09:02

就是平时不管是单位欠老板，还是老板欠单位，都用一个科目其他应收款或其他应付款，不用同时设2个科目。

江燕 追问

2018-09-04 10:08

好吧

徐阿富老师 解答

2018-09-04 10:18

恩，有不明确的你可以向我发起新的提问，好吗？祝你成功，请为我五星评价，谢谢。

江燕 追问

2018-09-04 10:31

老师你说的意思我明白的，但这不是再调账吗？因为银行余额几十万了，但实际的才2千多，所以我就剪掉实际的2千多做了分录:借:其他应收款-老板，贷:银行存款（将多出来的这部分金额转到了其他应收款里了）

徐阿富老师 解答

2018-09-04 10:32

你好，是的，你调整后保持银行帐余额和对账单一致就好。

江燕 追问

2018-09-04 10:32

小小心意红包，老师收到了吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-04 10:34

哇，这个多啊，真是过意不去，看到了，谢谢，真的谢谢。以后有问题可以直接找我z。 再次谢谢、

江燕 追问

2018-09-04 10:37

这倒是小意思，关键是老师你能保证我这么调整了对我没影响就可以，因为我调整的都是有依据可查的，我们这边好多财务公司的账做地太乱，老会计好像怕担责任的我跟她讲了我这么调整的思路也不敢跟我说地很确定地让我调整

徐阿富老师 解答

2018-09-04 10:46

你好，只要有依据，可以调整的，而且这样调了，做到账实相符了。不是乱调，没问题的

江燕 追问

2018-09-04 11:02

其他的都有依据可调整，就是这个银行余额和现金余额太大没有依据只能调整到其他应收款过其他应付款里，不知道这，还有一个就是有点太假的，老板没有其他员工，申报系统里就他本人的工资给做了2000元，但是实际上没有这个工资，而且还只能做现金支付这个工资了，一般都是当月计提，次月发放的，但前任会计计提了又马上做笔发放工资的分录

徐阿富老师 解答

2018-09-04 11:05

恩，对的，1，银行存款，这不需要其他附件，对账单就是很好的附件。2，工资不发的，你以后可以做在其他应付款或者其他应收款里，个税照常每月申报。这样，对企业，对个人都有好处。

江燕 追问

2018-09-04 11:14

嗯嗯，我自己做的我有依据解释地通，万一被查账了我也不怕了，只要徐老师你说这样可以就行，您比我有经验，我是比较信任您的

江燕 追问

2018-09-04 11:15

非常感谢老师认真解答我的问题，昨晚您都那么晚了还再回复我的问题

徐阿富老师 解答

2018-09-04 11:18

没关系，这是你对我的信任，我不能让你失望，只要你们有问题，我都会认真解答的。

江燕 追问

2018-09-04 11:41

老师可否帮我看看这个公司是不是服务类的公司还是自己承包工程项目的？

徐阿富老师 解答

2018-09-04 12:13

你好，从名称看，应该是服务类的公司，自己承包工程需要资质的，它应该自己不能承包工程。