刚没听懂，企业所得税是核定的，收入乘以核定率没超100按小微10%的税率交的所得税，但我利润表上的实际利润超了100多万，那这实际的超的100怎么办

@悦悦💕 追问

2018-09-05 14:05

老师是核定的，收入乘以核定率没有超100万，但是报表上的利润有100万了

罗老师 解答

2018-09-05 14:50

核定收入，可以不用管报表上的利润

@悦悦💕 追问

2018-09-05 14:54

老师，利润是正数的，这样不是后面注销会交税的吗

@悦悦💕 追问

2018-09-05 19:05

老师，我上个月一笔银行付出的分录做错了，这个月可以冲销吗

罗老师 解答

2018-09-06 08:46

核定征收，至少当期不得管你利润表的利润数据； 
分录错了，更正分录