送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2018-09-06 01:40

没有影响。你1月份记账如下 借 库存商品1000 应交税费进项170 贷 应付账款 1170 
 
现在收到票了,那就根据票来调整 
 借 库存商品1000 
       应交税费进项170 
贷 应付账款1170

紫藤老师 解答

2018-09-06 01:41

因为你1月份没有票,不能抵扣,现在,6月份就凭票抵扣340

价值观 追问

2018-09-06 01:44

老师,如果相反,1月份暂估2000,6月发票到1000元呢

价值观 追问

2018-09-06 01:45

老师,1月没有发票,也可以做分录应交税费-170吗

紫藤老师 解答

2018-09-06 07:32

可以,但这些是你暂估的不影响你的正常纳税。

价值观 追问

2018-09-06 12:32

老师,如果是暂估2000,发票开1000,分录这么做

紫藤老师 解答

2018-09-06 14:22

借  库存商品2000 
      应交税费进项340 
贷 应付账款 2340 
 
现在开票了 借 应付账款  1170 
                       贷 库存商品1000 
                            应交税费进项170

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相关问题讨论
你好,是的按照商品出库单价作为计税基础,需要转化成不含税金额
2019-06-11 13:31:42
您好,填写发票总价就是可以的,明细可开清单
2022-01-08 16:44:55
没有影响。你1月份记账如下 借 库存商品1000 应交税费进项170 贷 应付账款 1170 现在收到票了,那就根据票来调整 借 库存商品1000 应交税费进项170 贷 应付账款1170
2018-09-06 01:40:21
借库存商品…运费 贷银行存款
2020-06-02 21:30:21
不行 最少4本 总账 明细账 现金银行账
2019-07-12 17:11:17
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