送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2018-09-06 14:59

您好!缴纳的时候借管理费用-社保-公司部分 其他应收款-社保-个人部分 贷银行存款 
然后发工资的时候扣,借应付职工薪酬 贷现金 其他应收款-社保-个人部分

小窝头 追问

2018-09-06 15:25

老师,求解释

小窝头 追问

2018-09-06 15:25

第一张可以看懂,第二张看不懂

宋生老师 解答

2018-09-06 15:29

你好!第一个是垫付了,第二个收回垫付的钱。

小窝头 追问

2018-09-06 16:10

谢谢老师

宋生老师 解答

2018-09-06 16:15

你好!不用客气的了。

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你好 发你完整分录 ,不清楚的再问 你好同学: 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2021-05-29 09:47:22
您好 请问会把保险费用交给公司么
2019-07-02 10:24:47
您好!缴纳的时候借管理费用-社保-公司部分 其他应收款-社保-个人部分 贷银行存款 然后发工资的时候扣,借应付职工薪酬 贷现金 其他应收款-社保-个人部分
2018-09-06 14:59:11
你好,根据养老保险和医疗保险的购买基数*缴纳比例
2019-05-28 17:55:20
你好,同学。 如果你这基数和比例一样,就是一样的哟
2020-05-24 14:03:03
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