资产负债表的应交税费的金额是不是这个月交完税后的余额？负数是留底的金额对吗？

Sunny 追问

2018-09-06 16:09

老师，报表的数是4524.29，和抵扣完的真实余额差31.89，正好是上次抵扣掉的高速费的31.89，已经做 
 
借：应交税费-应交增值税-进行税额 31.89 
 
 贷：应交税费-应交增值税-待认证进项税  31.89 
怎么还是差31.89，这是怎么回事

Sunny 追问

2018-09-06 16:27

这次抵扣完还有4556.18，报表上是4524.29 
差31.89，就是那个高速费，，我刚才把高速费上面的这笔分录删掉了，可是报表数还是4524.29，这是怎么回事

邹老师 解答

2018-09-06 16:29

你好，是不是你报表取数公式错误了

Sunny 追问

2018-09-06 16:30

这个怎么看

Sunny 追问

2018-09-06 16:31

老师，这个应交税费的公式应该是啥 
用友t3

邹老师 解答

2018-09-06 16:33

你好，是应交税费下面所有明细科目的贷方余额减去 借方余额

Sunny 追问

2018-09-06 16:35

哦，让软件公司帮设置一下就可以了吧？

邹老师 解答

2018-09-06 16:37

你好，你可以让软件公司检查一下取数公式是否有错误了

Sunny 追问

2018-09-06 16:51

老师，您是说 应交税费那里金额=所有应交税费明细科目的贷方余额减去 借方余额  ？

邹老师 解答

2018-09-06 16:52

你好，是的，应交税费科目余额是这样取数的

Sunny 追问

2018-09-06 18:23

老师，最后留底的税额和资产负债表第35行应交税费金额必须一致？

Sunny 追问

2018-09-06 18:24

第36行

邹老师 解答

2018-09-06 18:59

你好，增值税留底税额仅仅是增值税的金额，因为应交税费不完全是增值税，还有附加税，企业所得税等税款 
所以这二者是不一致的

Sunny 追问

2018-09-06 21:14

哦，那资产负债表出来的是正确的了，不用改公式了

邹老师 解答

2018-09-06 21:21

你好，还有什么疑问吗