这笔6月份做的是，借库存现金，贷主营业务收入，现在他用银行付进来了，怎么调账，

@悦悦💕 追问

2018-09-07 11:49

没这么简单吧，老师，我这样调可以吗，调整的借，应收账款，贷，库存现金，，现在这个银行收进来的，借银行存款，贷，应收账款～公司，这样可以吗老师

邹老师 解答

2018-09-07 11:50

你好，是之前应当挂应收，你挂库存现金，导致分录错误吗？

@悦悦💕 追问

2018-09-07 11:52

是的，我以为是现金付的款，这个月对方打进来公户了，怎么做呢老师

邹老师 解答

2018-09-07 11:57

你好  那就是做这个调整分录 
借，应收账款，贷，库存现金 
借银行存款，贷，应收账款～公司

@悦悦💕 追问

2018-09-07 11:59

老师，那我调整的摘要怎么写，是不是调整的这笔分录不放原始凭证

邹老师 解答

2018-09-07 12:05

你好，借，应收账款，贷，库存现金，这笔分录摘要可以是调整某某月份第多少号凭证，附件就是 之前错误分录的复印件 
借银行存款，贷，应收账款～公司，这笔分录摘要就是收到货款

@悦悦💕 追问

2018-09-07 15:47

老师，公司进来的汽油费要不要按日期排序呀，我一般没按日期放，就是做在一个记账凭证上的，有11记账普通发票.这个月做账.发票有6月份，7月份8月份的，不按顺序排可以吗

邹老师 解答

2018-09-07 15:51

你好，这个是没有规定必须排序放好的

@悦悦💕 追问

2018-09-07 17:28

好的谢谢老师，我现在报的附加税，地方教育和教育费附加要不要报税的时候选这个（减免性质代码）呢

邹老师 解答

2018-09-07 17:29

你好，如果是减免了，就需要根据减免情况选择相应代码的