2017年有一笔折旧未结转到生产成本，现在该怎么处理这笔业务呢

紫藤老师 解答

2018-09-07 16:26

因为你去年没有计入生产成本，导致去年利润多算了。现在你要这样记账  
借 以前年度损益调整 
贷 累计折旧

小乐 追问

2018-09-07 16:28

那以前年度损益调整在转到利润分配-未分配利润里吗 
借利润分配-未分配利润 
贷以前年度损益调整 
是这样吗

小乐 追问

2018-09-07 16:29

老师摘要怎么写合适呢

紫藤老师 解答

2018-09-07 16:31

补计2017年12月未结转累计折旧

紫藤老师 解答

2018-09-07 16:31

真的很聪明!说明你中级会计学得不错!继续加油哦!

小乐 追问

2018-09-07 16:32

谢谢老师夸奖

小乐 追问

2018-09-07 16:33

老师还用写个说明附在凭证后面吗

小乐 追问

2018-09-07 16:41

老师那制造费用的借贷方就有差额了没关系吗

小乐 追问

2018-09-07 16:42

而且制造费用里的折旧费也一直挂着余额了呀这款怎么弄啊

小乐 追问

2018-09-07 16:44

老师我着急麻烦您恢复下吧我怎么把制造费用-折旧费科目平了呢

小乐 追问

2018-09-07 16:44

我直接在2018年账上多结转出2017年的那个行吗

小乐 追问

2018-09-07 16:47

老师您那个应该是制造费用-折旧费不应该是累计折旧吧

紫藤老师 解答

2018-09-07 17:15

可以的，可以在2018调整。

小乐 追问

2018-09-07 17:29

好像是不对分录

紫藤老师 解答

2018-09-07 17:46

如果去年的折旧产生在制造费用，那后期要转入蛇女生产成本了。

紫藤老师 解答

2018-09-07 17:47

结转入生产成本。