2018年交2017年年报个人所得税生产经营所得该怎么做分录？

媛 追问

2018-09-10 15:14

不计提吗？

媛 追问

2018-09-10 15:15

企业没有企业所得税，只要个人所得税生产经营所得

邹老师 解答

2018-09-10 15:15

你好，在2017年需要计提 
完整分录是  
借；以前年度损益调整   贷；应交税费——个人所得税 
借；应交税费——个人所得税   贷；银行存款

媛 追问

2018-09-10 15:16

在2018年交的2017年的

邹老师 解答

2018-09-10 15:20

你好，计提  借；以前年度损益调整 贷；应交税费——个人所得税 
缴纳   借；应交税费——个人所得税 贷；银行存款