公司固定资产卖了 然后开了专用发票 现在报税收入与实际报表收入不一致 这个有关系嘛

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-09-10 18:05

老师，幼儿园的话，是不是必须结转收入后才能出报表啊？每个月都要结转吗？

邹老师 解答

2018-09-10 18:06

你好，需要做结转损益才可以出具报表的 
每个月都需要结转的

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-09-10 19:39

那结转损益怎么做啊？

邹老师 解答

2018-09-10 19:51

你好 
借；本年利润   贷；管理费用等科目 
借；主营业务收入等科目  贷；本年利润

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-09-10 20:04

不应该是借;银行存款或现金，贷：其他货币资金吗？

邹老师 解答

2018-09-10 20:06

你好，那结转损益怎么做啊？你不是问的结转损益吗 
借;银行存款或现金，贷：其他货币资金，这个是货币资金内部变化  
结转损益分录是 
借；本年利润 贷；管理费用等科目 
借；主营业务收入等科目 贷；本年利润