季度房租租金发票未开回，但是款已经付这么做分录，执行小企业会计准则

若清水 追问

2018-09-12 13:56

计提的话用什么科目？

江老师 解答

2018-09-12 13:57

那要看你们租赁的用途，再计入什么费用

若清水 追问

2018-09-12 14:04

是仓库的，我可以计入成本，请问是做 借：主营业务成本-暂估租金  贷：预付账款吗？发票回来是不是要红冲回？

江老师 解答

2018-09-12 14:57

借：销售费用——租赁费 
贷：预付账款