凭证做了，钱没给报销人员，我的库存现金日记账要不要做。不做的话，日记账凭证号数就颠倒了，比如凭证是转1号，但是因为不付钱就不登记日记账，等到付钱了我再登记日记账吗？还是按照凭证号数登记日记账呢？

小小 追问

2018-09-12 16:38

记账凭证

小小 追问

2018-09-12 16:40

我的记账凭证一号是报销，我的现金日记账第一笔是提取备用金，（凭证号是记6）这样对吗

小小 追问

2018-09-12 16:41

6    4    3 这个顺序对吗？还是应该3   4   6

邹老师 解答

2018-09-12 16:41

你好，你需要按业务发生顺序登记 
而且记账凭证序号是不会这样有颠倒的 
你需要根据你业务分录情况按顺序登记日记账的

小小 追问

2018-09-12 16:56

我们家新开公司 账上没钱，公司人员来报销，记账凭证我做了，钱没给，如果日记账不颠倒，那我第一笔是不是应该是贷方

邹老师 解答

2018-09-12 16:58

你好，账上没钱 做这个分录 借；管理费用   贷；其他应付款 
这个分录不需要登记现金日记账 
以后支付报销款借；其他应付款  贷；库存现金，这个时候才登记现金日记账贷方