多计提个人社保部分怎么冲回，分录是怎么写？

Sherry 追问

2018-09-12 17:04

嗯不计提，但是是挂在其他应付款科目，但是与实际支付的不一致，我还是得调整

何老师 解答

2018-09-12 17:05

实际付款的金额与你从员工工资中扣除的金额不一样，扣款的是扣少了，还什么原因？

Sherry 追问

2018-09-12 17:10

这个科目有差异呀，请问我怎么调整

何老师 解答

2018-09-12 17:34

先每月的扣款和买社保的金额，按照每月进行比较，找出每个月的差异形成原因，在进行调整，

Sherry 追问

2018-09-12 18:17

调整的分录怎么写

何老师 解答

2018-09-13 08:42

以6月的社保扣款和缴纳为例，实际付款3563.98元，扣个人3420.40元 
调整分录 
借：应付职工薪酬-工资  143.58（3563.98-3420.4=143.58） 
     贷：其他应付款-个人申报   143.58

Sherry 追问

2018-09-13 08:44

谢谢老师

何老师 解答

2018-09-13 08:46

不用客气，很高兴回答你的提问