期初入账时将经营押金按实收资本盘存入账了，但是经营押金未记入其他应收款科目，现在中断经营押金退回，这种情况怎么做账合适呢

双头大剪刀 追问

2018-09-15 09:59

但是盘存入账时只是盘存了一个金额直接导入金额的没做入账的分录

邹老师 解答

2018-09-15 10:01

你好，你实收资本增加了，那么对应的对方科目是？

双头大剪刀 追问

2018-09-15 10:11

当时的会计已经离职了，现在查以前的帐也查不到是什么科目,当时入账只是估算了金额明细都没有直接计入贷方实收资本,借方没有科目的

邹老师 解答

2018-09-15 10:12

你好，根据你这个描述（期初入账时将经营押金按实收资本盘存入账了），计入了实收资本，必然有对应科目，这样期初数才会平衡的，否则报表数据是无法做到平衡的