成本里的那个人工准备开劳务票的，能不能先在账面上做好了，那个劳务票最迟要什么时候到可以啊？因为下个月要报企业所得税了

HonEy 追问

2018-09-18 09:45

那老师麻烦您给我看看下面的分录是否正确？

QQ老师 解答

2018-09-18 09:47

你好！一级科目没有问题的

HonEy 追问

2018-09-18 09:53

老师，请问二级科目等哪里有问题啊？

QQ老师 解答

2018-09-18 09:56

你好！二级科目根据单位实际情况可以自行设置，没有很严格规定

HonEy 追问

2018-09-18 10:12

老师，请问由于是独立核算的分公司，那我可以那个人工工资可以用会计现金代发啊？

QQ老师 解答

2018-09-18 10:13

你好！最好是银行转账。

HonEy 追问

2018-09-18 10:18

老师，我上面那个成本里的人工工资要是马上开劳务票的话，分录是不是就不可以这样做了？

QQ老师 解答

2018-09-18 10:20

你好！当月的话不用，跨月的话就按上边的

HonEy 追问

2018-09-18 10:21

老师，关键是现在做8月份的成本人工，但是人工的劳务票还没有开呢，我现在可以先计提做人工这块分录吗？

QQ老师 解答

2018-09-18 10:23

你好！3个月以内发票可以来的话可以按上边分录处理

HonEy 追问

2018-09-18 10:33

好的，老师，有劳务票的话分录和没有劳务票的分录是一样做嘛？

QQ老师 解答

2018-09-18 10:47

你好！一样的，只是没有发票不可以抵扣企业所得税，还算清缴时要调表