公司性质特殊老板不懂财务，公司给客户开具专用税票，一些客户给的事银行承兑汇票关键是未背书，老板直接飞给了供应商，关键也未背书，其中A含税供应商+B不含税供应商的，那么现在问题是我账面上应收账款客户的款项未收回供应商的专票收了应付上面也未付款。

牛老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2018-09-19 17:07

你好，建议，承兑汇票经过你们再背书给供应商，如果承兑已经有客户直接背书给了供应商未留下贵公司的痕迹。建议，最好有客户，你公司，供应商签订三方委托付款协议，约定你公司委托客户支付货款给供应商。这样风险最小，双方往来可以根据协议对冲。其次也可以，向供应商索要银行承兑汇票复印件，并让供应商出具已收款说明。承兑复印件冲应收账款，供应商说明及承兑汇票复印件，冲应付账款。最关键的是要拿到供应商已收到你公司支付的承兑的依据，以免出现债务纠纷。