公司4、5、6份的工资计提分录写错， 应该写成 借:生产成本_基本生产成本_直接人工 贷:应付职工薪酬 借方把直接人工错写成了直接材料！改怎样把错误的调整过来？

小方 追问

2018-09-20 09:19

老师  我公司人员4000月一个月，个税计提分录该怎么写？

辜老师 解答

2018-09-20 09:20

计税是在发放工资的时候体现的，借：应付职工薪酬  贷：银行存款   应交税费—应交个人所得税

小方 追问

2018-09-20 10:02

老师 我1-8月份公司计个税的时候，把应该借：应付职工薪酬  贷：银行存款   应交税费—应交个人所得税  ；   错把贷方 应交税费_应交个人所得税  写成其他应收款_个税！

小方 追问

2018-09-20 10:03

老师 我该怎么调整过来！

辜老师 解答

2018-09-20 10:06

你做一笔调整分录，借：其他应收款_个税  贷： 应交税费_应交个人所得税