做的销项税和进项税的结转是否正确，

恩赐（自制纯手工口红） 追问

2018-09-21 09:40

老师我们这月的销项税是2686.89，进项税额是2529.08，请问老师我做分录要如何做？谢谢

江老师 解答

2018-09-21 09:45

一、如果没有上月留抵税额，分录是 
1、借：应交税费——应交增值税（销项税额）2686.89 
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）2529.08 
贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）  157.81 
2、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税）157.81 
贷：应交税费——未交增值税157.81

恩赐（自制纯手工口红） 追问

2018-09-21 10:13

谢谢老师！

江老师 解答

2018-09-21 10:13

有不明白的问题再咨询