之前暂估的单价跟实际到票单价有出入，已经跨年了，那是直接冲销暂估那笔，还是连直接结转成本的也要红字冲销

小妮子 追问

2018-09-21 11:28

小妮子 追问

2018-09-21 11:28

老师，为什么小刘老师的回答不一样

邹老师 解答

2018-09-21 11:33

你好，暂估错误了，说明结转成本的分录金额也错误了 
错误就需要冲销，然后做一笔正确分录才是的

小妮子 追问

2018-09-21 13:21

我结转的时候是按月末一次移动加权平均法，如果去年结转的也要改，那所得税汇算报告的数据不是全部对不起来

邹老师 解答

2018-09-21 13:24

你好，成本做了调整，汇算清缴需要做更正申报的