有个朋友开了一家镇上的医院，是公家的。之前一直没有会计，他现在叫去帮他整理一下账，去的话首先要整理哪些东西呢

柏玉莲 追问

2018-09-23 17:48

去年的票据都到入到现在的账吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 17:51

您好，可以的，但是如果能从去年建账，入到去年的账里，是最好的。

柏玉莲 追问

2018-09-23 22:25

每个月做每个月的吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 22:25

您好，是的，这样是最好的。

柏玉莲 追问

2018-09-23 22:27

这样做可能银行对不起来？

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 22:29

您好，一个月一个月的做账，怎么会银行对不起来呢？具体是个什么情况？这样做银行应该能对起来的啊。

柏玉莲 追问

2018-09-23 22:31

因为时间太长有些发票是银行付款了不在了，银行对账单又还在，导致少入账，所以对不起来

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 22:33

您好，哦，那可以把这个没票的，对账单上有的，记入其他应收款，或者预付账款处理，就可以对起银行来了。

柏玉莲 追问

2018-09-23 22:34

做这个分录不是要有证明吗？

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 22:36

您好，是的，没有其他的票据，可以使用银行对账单复印件来做账的。

柏玉莲 追问

2018-09-23 22:38

其他应收款二级科目该挂谁的呢？

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 22:39

您好，最好挂上对账单上的收款方。

柏玉莲 追问

2018-09-23 22:42

这样做会不会不太对？因为这根本是收不回来了的，怕以后越做越乱？

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 22:45

您好，这样做没问题的，收不回来，再做坏账处理，以后不会越做越乱的，反而如果不做的话，以后容易乱的。

柏玉莲 追问

2018-09-23 22:47

老师，那坏账处理怎么做呢？什么时候做？

王雁鸣老师 解答

2018-09-23 22:49

您好，坏账处理，一般情况下，是挂账三年的时候，再做的。做账时，借；营业外支出-坏账损失，贷：其他应收款等科目。

柏玉莲 追问

2018-09-24 08:19

老师  像这样我怎么做才能知道我已经是挂了3年的？因为有些都是一两年前的发票了，我从什么时候算起？

王雁鸣老师 解答

2018-09-24 09:04

您好，一般情况下，是查看明细账的方法，来看是否挂了3年了。以前的票，如果现在入账的话，可以在摘要里注明票据日期。

柏玉莲 追问

2018-09-24 09:16

是从做账日期开始算起三年？还是从发票日期起算三年？

王雁鸣老师 解答

2018-09-24 11:20

您好，是从票据日期算起三年。

柏玉莲 追问

2018-09-24 15:23

那我有一张票据是2017/1/1号的    能拿到2018/10月份做账吗？这个日期的话是不是从2017/1/1号开始算3年？

王雁鸣老师 解答

2018-09-24 15:28

您好，可以的，是的，这个日期的话，是从2017/1/1号开始算3年。