9.2号收到的委托加工物资入库没有票 如何做凭证 9.18号收到发票 如何做凭证

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2018-09-25 15:58

能帮忙写下一吗

转身 追问

2018-09-25 15:58

9.10就卖出商品了

耿老师 解答

2018-09-25 15:59

你好！你们一般来料加工正常分录怎么做的？

转身 追问

2018-09-25 16:16

借  委托加工物资 
      贷   原材料 
借   委托加工物资_加工费 
      贷  银行存款 
借   原材料 
     贷  委托加工物资

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2018-09-25 16:17

我们是新成立的公司    委托加工物资 这方面我不太懂

耿老师 解答

2018-09-25 16:30

你好！你们是哪一方？委托方？还是承接方？ 
委托方： 
1、采购时：借：原材料 贷:银行存款 
2、发料时：借：委托外加工物质 贷原材料 
3、结算时：借：委托外加工物质 应交税金 贷：银行存款 
4、收回外加工物质入库时：借：库存商品 贷 ：委托外加工物质 
5、销售时：借：银行存款 贷：产品销售收入 应交税金—销项 
6、月终结转时：借：产品销售成本贷：库存商品

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2018-09-25 16:31

委托方

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2018-09-25 16:32

这我还是懂得

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2018-09-25 16:33

我是想暂估入账

耿老师 解答

2018-09-25 16:36

采购时：借：原材料 —暂估  贷:银行存款   就可以

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2018-09-25 16:42

转身 追问

2018-09-25 16:43

你帮我看一下我做的对不

转身 追问

2018-09-25 16:43

暂估入账没包含税金

耿老师 解答

2018-09-25 16:58

你好！暂估入库不板含税金的。来了发票应该是应交税费—应交增值税—进项