公司是国企，每年按净利润一定的比例上交财政，可是公司每年都是亏损，没得利润的，去年查到账上有两百多万，现在财政要求把这两百多万全部转给他们，领导说这笔账挂往来，做成财政借公司的钱，这样可以吗？需要的原始依据有哪些？

童童菇 追问

2018-09-27 10:03

领导说将上交财政的营业收入两百多万，做成财政向我们借款

安老师 解答

2018-09-27 10:05

原始依据，就要有财政向你公司借款的资料，如借款合同、或是下发的文件。否则财政会认这笔账吗？

童童菇 追问

2018-09-27 10:06

审计说我们公司14年-17年的营业收入有两百多万，应该上交财政，而我们公司每年都是亏损没有利润，有的说是按利润上交，所以我公司一直没交，现在财政就要求必须上交，请问账怎么做？

安老师 解答

2018-09-27 10:16

借：利润分配-未分配利润  贷：应付股利-财政委   上交时 借：应付股利-财政委  贷：银行存款

童童菇 追问

2018-09-27 10:24

我们利润是负数，利润分配余额在借方

安老师 解答

2018-09-27 10:47

你们亏损还要上交,i没有道理呀。

童童菇 追问

2018-09-27 10:50

对啊，所以几年来没有上交，可是审计要我们按照营业收入上交，而不是利润。我就不知道怎么入账了

安老师 解答

2018-09-27 10:53

只有先做  借：其他应收款  贷：银行存款   先挂账。