进项税额转出税盘要操作吗？

牛老师 解答

2018-09-28 07:43

纳税申报表在附表二上进项税额转出栏填上就可以了，发票正常认证抵扣。

小雯子 追问

2018-09-28 07:48

我外账现在也没拿到凭证是不是不用做帐啊

牛老师 解答

2018-09-28 08:05

可以等到拿到发票再进行相关处理。

小雯子 追问

2018-09-28 08:11

外账进项税跟进项发票认证有个差额把那个差额在申报表进项税额转出填上就行了是吧？

牛老师 解答

2018-09-28 08:20

这个一般不会有差额吧，建议你的需转出税额按照对应认证抵扣的税额调整。账面进项税额与认证数不一致的，建议调整账面数。差额部分计入相应的成本费用。

小雯子 追问

2018-09-28 08:36

老师是这样的情况的，因为本月跨地区迁移，把所有进项发票都认证了，现发现，有一张发票拿不回来，财务也没有报销，我这边没办法入账，所以外账进项税额和认证的差103.7元，我现要怎么做啊

牛老师 解答

2018-09-28 12:37

额，那差额直接认证了进项税额转出就可以了。按你上面说的方式就可以。