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小跟班じ
于2018-09-28 15:33 发布 609次浏览
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
2018-09-28 15:35
你好,实际需要交纳的企业所得税是479.98还是480?
小跟班じ 追问
2018-09-28 15:36
实际上是479.98
邹老师 解答
2018-09-28 15:39
你好,说明计提是正确的,不需要调整啊
2018-09-28 15:41
但是报表不一样呀
2018-09-28 15:46
你好,能提供一下你单位季度所得税申报表?
2018-09-28 15:48
抱歉啊,就是有个可以减免的480,然后我的计提跟这个不一样,分录不懂怎么转出
2018-09-28 15:50
你好,按实际需要交纳的企业所得税税款计提就是了,不需要管减免是多少
2018-09-28 15:51
分录怎么弄呀
你好,根据实际需要交纳的企业所得税金额 借所得税费用 贷;应交税费——企业所得税
2018-09-28 15:54
可是,已经缴纳过了,剩余部分是那个减免的,我现在要转出,不懂怎么办
2018-09-28 15:55
你好,你之前计提是按没有减免之前的数据计提所得税分录?
2018-09-28 16:01
我计提得一千多的税,报税的时候减免了480,后来缴纳了六百多的税,剩下的税应该是减免的税,l
2018-09-28 16:04
你好,减免了就做这个分录 借;应交税费——企业所得税 贷;所得税费用 600多
2018-09-28 16:12
是增值税,我现在要转出479.98
2018-09-28 16:13
你好,是小规模还是一般纳税人?
2018-09-28 16:15
小规模纳税人
2018-09-28 16:16
你好 你可以把你之前分录冲销 然后做这个分录 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费——应交增值税 贷;管理费用 480 然后再做纳税分录 借;应交税费——应交增值税 贷;银行存款
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邹老师 | 官方答疑老师
职称:注册税务师+中级会计师
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邹老师 解答
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