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彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2018-09-29 09:49

你好，勾选认证了只能抵扣税额部分，不认证是可以全额抵扣的。建议你咨询一下你的专管员这种情况看能不能做进项税额转出，然后全额抵扣

天使爱美丽 追问

2018-09-29 09:56

老师，还要麻烦问一下，如果进项转出的分录得怎么做？

彩丽老师 解答

2018-09-29 09:57

你认证当月是怎么做的会计分录？

天使爱美丽 追问

2018-09-29 10:00

借:应交税费-280，贷:现金

彩丽老师 解答

2018-09-29 10:07

分录错了，你应该做  借：管理费用-办公费 280  贷：库存现金280，这280是价税合计入账的，所以你次月申报增值税时填进项税额转出时是不用做会计分录的

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你好，勾选认证了只能抵扣税额部分，不认证是可以全额抵扣的。建议你咨询一下你的专管员这种情况看能不能做进项税额转出，然后全额抵扣
2018-09-29 09:49:45
可以做进项税额转出，然后全额抵扣的。
2019-04-11 06:08:37
您好，学员，老师讲的是专用于集体福利的不可以抵扣，而对于即用于一般计税又用于集体福利的是可以抵扣的。
2019-05-13 22:01:56
你好同学，如果你们是一般纳税人，是可以全额抵扣的。不需要进项转出
2019-12-03 09:55:21
你好，不能，税盘的可以全额抵
2020-03-04 11:42:24
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