这里有2张专票是17年12月的，上年就收到专票了，但上任会计没有冲掉“预付账款”，至今一直挂着，我现在18年9月了才来冲这2张专票的“预付账款”行不行的？ 并且这月初把这2张专票也认证了

ok棒 追问

2018-09-29 15:07

老师，目前我是这样做的。这里两张图，一张是上任会计做的，一张是我刚才做的。据说涉及到损益类科目需要做以前年度损益调整？请问以前年度损益调整要怎么做？

徐阿富老师 解答

2018-09-29 15:12

你好，是的，1把管理费用改为以前年度损益调整科目就好。  2   不用经过待认证进项税额的，直接进项税额就好

ok棒 追问

2018-09-29 15:20

老师，请问是这样吗？ 
刚才图二的凭证就不要了，直接做成图三这样即可，是吗？

徐阿富老师 解答

2018-09-29 15:20

你好，对的，这样就好了