一般纳税人，搞生物科技的，试剂那一些取得的进项可以抵扣，耗材的不能抵扣，想在待认证进项税额下面再设一个明细，要怎么写好？

颍川 追问

2018-09-29 17:58

公司这边做账，一直都是没有抵扣的，说是不能抵扣，要转出，因为他开出去也是3个点

徐阿富老师 解答

2018-09-29 18:00

你好，错的，是一般纳税人，办公用品专票都可以可以抵扣的

颍川 追问

2018-09-29 18:02

这些年一直这 么做，应该没错吧，进来是16个点，出去是3个点，税局哪这么好讲给他抵扣

徐阿富老师 解答

2018-09-29 18:04

你好，是不是出口退税的？

颍川 追问

2018-09-29 18:13

不是，没有出口

徐阿富老师 解答

2018-09-29 18:17

那可能是执行简易征收的，不然不可能不抵扣的

颍川 追问

2018-09-29 22:00

待认证进项税额下面再设一个明细，要怎么写好？

徐阿富老师 解答

2018-09-29 22:02

你好，那你可以在待认证进项税额下面设置一个不得抵扣进项税额，这样行不？

颍川 追问

2018-09-30 20:15

好的，我打错了呢，是耗材可以抵扣，试剂的不能抵扣

徐阿富老师 解答

2018-09-30 20:27

哦，那你想再设置一个明细的作用是什么？