货款已付，货也收到，但是发票未到。应该怎么做账？ 整个 分录应该怎么做。

ID 追问

2018-09-29 17:26

后是不是还需要根据 发票做正确的分录？

徐阿富老师 解答

2018-09-29 17:27

你好，发票到我有写着的。你看看能看懂不？

ID 追问

2018-09-29 17:30

看不懂，一脸懵逼。进项税不知道跑哪去了。

ID 追问

2018-09-29 17:32

先给供应商打款借；应付账款——暂估    贷：银行存款 
开具出来专票 
借；库存商品 
 应交税费-应交增值税（进项税额）       贷；应付账款_暂估_**公司 
 
我现在是这样做的，资产负债表应付账款是负数

徐阿富老师 解答

2018-09-29 17:32

你好，1  付款时借预付账款 贷银行存款  2  货到：贷应付账款（暂估） 借库存商品   3 发票到： 借应付账款（暂估）借应交税费-应交增值税-进项税额     贷预付账款

徐阿富老师 解答

2018-09-29 17:52

这里的暂估，是不含税金额