一般纳税人的试算平衡表不平？？？？

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-03 22:17

应交税费

耿老师 解答

2018-10-03 22:19

你好！是期初还是期末不平？分录做的不对吗？

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-03 22:23

分录应该没有问题，本月有上月余的进项，这个月出项减进项，还有服务费减免税，附加税出来就是不平

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-03 22:27

这些是不是都归为应交税费呀，

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-03 22:27

应交税费-增值税-进项或者出项或者税金及附加和减免税

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-03 22:28

出项减进项减上月的进项减减免服务费 这试算平衡表是平的吗

耿老师 解答

2018-10-04 06:32

你好！如果分录正确应该是借贷平衡的

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-05 16:14

您好，上月进项1000认证了没有做账务处理，试算平衡表在借方，半月有销项2000，期末余额1000，可是期末的试算平衡表写1000不平，

会计学堂 金牌辅导老师 追问

2018-10-05 16:15

这些是不是都归为应交税费呀？？？？？

耿老师 解答

2018-10-05 16:58

你好！是都在应交税费科目下核算。