公司7,9月份没有收入，8月份发生收入，现在10月份如何申报资产负债表，利润表，企业所得税申报表

阳光 追问

2018-10-09 16:53

老师，还有个问题，请问就是我这边都是已经预缴完的税款，增值税季报扣款为0 ，那么附加税是按0直接报，还是按预缴完的附加税报？

邹老师 解答

2018-10-09 16:55

你好，需要按没有扣除预交税款之前增值税应纳税额填写申报的

阳光 追问

2018-10-09 17:29

老师就是年应纳税所得额不超过100万的可以按小型微利企业走，有个减免政策，它这个年应纳税所得额是扣除成本费用后的净利润嘛？

邹老师 解答

2018-10-09 17:33

你好，应纳税所得额=利润总额+纳税调增额—纳税调减额 
而不是净利润