差补交去年增值税，怎样做分录

王雁鸣老师 解答

2018-10-09 22:07

您好，具体是什么原因呢？补交增值税的原因是什么啊？麻烦您再详细描述一下，以便老师更好的理解与解答，谢谢。

～ 追问

2018-10-09 22:09

企业一查 
未开票收入少交的增值税2000多点

王雁鸣老师 解答

2018-10-09 22:11

您好，这样的话，直接做借：应交税费-应交增值税，贷：现金或者银行存款。就行了。

～ 追问

2018-10-09 22:15

这样的话不做提，应交增值税这个科目借方就多了2000

～ 追问

2018-10-09 22:16

计提之后才能做你给的交税的科目

～ 追问

2018-10-09 22:20

应交增值税的科目就不平了

～ 追问

2018-10-09 22:21

是不是要通过以前年度损益调整

王雁鸣老师 解答

2018-10-09 22:24

您好，是的，还要计提的，借；以前年度损益调整，贷：应交税费-应交增值税。

～ 追问

2018-10-09 22:25

现在已经没有，我要增加在哪里？

王雁鸣老师 解答

2018-10-09 22:27

您好，增加到损益类科目，6901代码，一级科目。

～ 追问

2018-10-09 22:44

增加了这个科目 
资产负债表里的公式怎样调整？

王雁鸣老师 解答

2018-10-09 22:48

您好，再结转一步，借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整。资产负债表直接取数利润分配科目数据，一般不需要调整的。如果想调整，最好导出电子表格来，调整资产负债表的年初未分配利润项目，与对应的应交税费项目。

～ 追问

2018-10-09 22:52

我改了科目后我的利润表没变化

～ 追问

2018-10-09 22:53

是不是增加了科目没有取到数

王雁鸣老师 解答

2018-10-09 22:53

您好，利润表是不取以前年度损益调整科目数据的。没变化是对的。

～ 追问

2018-10-09 22:54

嗯嗯好的谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-10-09 22:54

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。