送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2018-10-09 22:49

按照收取手续费和管理费挂其他业务收入

鲸静 追问

2018-10-09 22:57

老师你好,是税金和管理费用做现金收挂其他业务收入吗?那其他业务成本怎么处理?

庄老师 解答

2018-10-09 23:07

协助人员工资办公费用

鲸静 追问

2018-10-09 23:30

好的,谢谢

庄老师 解答

2018-10-09 23:37

你的满意是我最大的努力!给个五星好评!送心意

鲸静 追问

2018-10-09 23:37

还有就是全额收进付出的劳务分包款是做往来款处理吗?

庄老师 解答

2018-10-09 23:45

是,其他应付款科目,转出

鲸静 追问

2018-10-10 00:25

不好意,再请问下我方挂其他业务收入,那不就还要缴纳增值税?可我们开出劳务分包发票了。

庄老师 解答

2018-10-10 06:07

我上面提到,挂其他应付款

鲸静 追问

2018-10-10 06:42

那是借:其他应付款,贷:其他业务收入,应交税费-增值税(销项税)借:银行存款,待:其他应付款,这样做吗?

鲸静 追问

2018-10-10 06:51

说错了,第一个分录借是银行存款,贷其他业务收入,应交税费-增值税(销项税额),后再做一笔挂其他应付转出?

庄老师 解答

2018-10-10 08:08

然后出纳收到发票时全额转出,借其他业务支出,应交税费一应交增值税(进项税额),贷银行存款

鲸静 追问

2018-10-10 08:43

老师,可是我们开劳务票,私人账户已收取税款的,对方是包工头收不到进项发票,可以直接借其他业务支出,贷银行存款吗?

鲸静 追问

2018-10-10 08:45

而且我们是小规模的,抵不了进项税的

庄老师 解答

2018-10-10 09:27

小规模可以这样做

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