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送心意

徐阿富老师

职称： 中级会计师

2018-10-15 09:30

季度所得税预提，按照当年利润   （如果有为弥补亏损，则减去未弥补亏损） *25%，小微企业可以乘以10%计算     借所得税费用   贷应交税费-企业所得税

胖丁 追问

2018-10-15 17:20

老师，计提税款，这张凭证后面有没有附件

徐阿富老师 解答

2018-10-15 17:21

你好，可以附一张计算清单

胖丁 追问

2018-10-15 17:36

那如果什么都不附，可以吗

徐阿富老师 解答

2018-10-15 17:42

你好，应该要附上计算过程，过程单纯的可以不附

胖丁 追问

2018-10-16 17:09

老师，进项发票是放在一边单独装订凭证吗

徐阿富老师 解答

2018-10-16 17:13

你好 抵扣联单独装订的

胖丁 追问

2018-10-16 17:14

好的，谢谢老师 
h

胖丁 追问

2018-10-16 17:14

还想咨询一下考注会，审核的严格吗

徐阿富老师 解答

2018-10-16 17:15

你好，不好意思，这块我就没法答复你了，不好意思。

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学员您好，预交所得税按利润总额的25%来计提 如果符合小微企业条件的，那当年累计利润总额100以内的按2.5%，100-300万之间的按10%来计提
2021-07-01 11:24:06
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你好 用的是民非的会计准则的话借；其他费用，贷：应交税费-应交企业所得税
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您好，如果税务机关规定你是按月申报，你就按月提。 如果税务机关规定你是按季申报，你就按季提。 有利润就提，下月15日前交。没有利润就不提。
2020-03-21 20:45:57
借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税
2019-06-05 23:08:26
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