回答的这个问题两种方法的具体分录怎么写？

刘新云 追问

2018-10-16 21:16

老师我的原问题，希望老师帮我解答

小黎老师 解答

2018-10-17 08:44

看了你的问题，首先请明确这笔业务一共需要付多少钱？你付了其中一张发票的钱却收到两张发票，那先明确另外一张发票的费用是否需要另外支付？还是保险公司进行了让价，两张发票只需支付一张发票的费用就可以了。你先弄清楚了，我才好给你回复

刘新云 追问

2018-10-17 09:33

老师，我说了，你看我的问题，我们共需要支付1577.7元并且已经支付了，只不过对方开具了一张普票和一张专票，就需要问问这分录怎么做？

小黎老师 解答

2018-10-17 09:36

那这样的情况就算保险公司给你们折扣了，原来会计做的帐是对的。一种做法是发票直接贴在后面，还有种做法是冲销再做一笔。你这个专票的话如果是商业保险是不可以进项抵扣的。不想有滞留票，就把专票认证了，之后再把进项税额转出处理

刘新云 追问

2018-10-17 09:45

怎么知道是商业保险？而且怎么是给折扣了？我有点不太明白？支付金额和票面金额一致，只不过开了是一张专票和一张普票

小黎老师 解答

2018-10-17 10:09

你上面不是说多开了一张，一张金额1577.7，一张60？商业保险一般从保险公司购买的都是商业保险

刘新云 追问

2018-10-17 10:18

老师我发错了，是共支付1757.7元，对方开具了一张1577.7元专票和一张180元普票这个分录怎么做？具体分录帮我写下来

小黎老师 解答

2018-10-17 10:41

一种直接贴原会计做账的后面。还有一种是红字冲销会计做的帐，借：管理费用 贷：银行存款  然后做正确的：借 管理费用  应交税费-应交增值税（进项）贷 银行存款  然后进项转出， 借：管理费用  贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 月底结转税金：借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费-应交增值税（进项）