小规模纳税人，有场地出租给别人，开发票以后增值税是几个税点？

Lu.???? 追问

2018-10-15 11:59

确定哦？然后在增值税的基础上交教育附加费啊，附加税啊这些是吧

郭老师 解答

2018-10-15 12:01

你好，增值税税率确定的，需要交城建，教育附加，地方教育附加

Lu.???? 追问

2018-10-15 12:04

嗯，如果说对方不要发票，作为入账了，收入，也要交这些税点的是吧

郭老师 解答

2018-10-15 12:06

你好，是的，无票收入也是正常做账的，地方教育和教育附加有个减免政策：月不过10万或者季不过30万

Lu.???? 追问

2018-10-15 12:06

小规模纳税人不是9万吗

郭老师 解答

2018-10-15 12:08

你好，你说的是普票增值税的免税条件

Lu.???? 追问

2018-10-15 12:09

对呀，我们小规模就是普票啊，你说的是专票？那我们小规模，不是一般纳税人啊，我一开始就给你说了。

郭老师 解答

2018-10-15 12:11

你好，普票月不过三万或者季不过九万免增值税的，超过的不免，看你单位销售额，你没有说你的销售额多少，没有问减免政策的，免增值税的不需要交附加税

Lu.???? 追问

2018-10-15 12:17

好的，我再问一下，我们是小规模，对方是一般纳税人。要求我们开专票，我怎么开？我们只能开普票啊。。。

郭老师 解答

2018-10-15 12:18

你好，去税务局代开

Lu.???? 追问

2018-10-15 16:48

这样是不是增值税税点不一样？

Lu.???? 追问

2018-10-15 16:49

专票这类房租发票是多少个点？11%吗

郭老师 解答

2018-10-15 16:51

你好，专票普票税率一样的，小规模开不出10的税率，只能开5%的，开专票没有减免政策

Lu.???? 追问

2018-10-15 16:55

那就是我即使要给对方开专票去税务局代开，这样增值税也是交5%的税点吗

郭老师 解答

2018-10-15 16:56

你好，是