那个报税的时候的那个销售额不太理解

Luck Fairy 追问

2018-10-16 15:02

一般纳税人的增值税申报表上的数据

Luck Fairy 追问

2018-10-16 15:03

本月数第一二拦

蒋老师 解答

2018-10-16 15:04

就是不含税的销售额的意思，也就是你们确认的主营业务收入那个数据

Luck Fairy 追问

2018-10-16 15:11

Luck Fairy 追问

2018-10-16 15:12

老师，我做了这个固定资产变卖的分录，因为这样做了销售额肯定就不一样了，发票是图一，分录是图二，主营业务收入和增值税申报表的本月数对不上了，就是想说变卖固定资产的收入也包含在里面，但是做固定资产变卖的分录的时候没有做主营业务收入这个科目了，那这样和报表的数对不上了

蒋老师 解答

2018-10-16 15:18

新会计准则下，固定资产清理是计入资产处置损益的，你这个是特殊情况下，那么你需要把你销售固定资产的不含税金额加进去，就是不含税100000，这个存在差异是正常的

Luck Fairy 追问

2018-10-16 15:23

报税的时候加进去就可以了对吧

蒋老师 解答

2018-10-16 15:23

是的，加进去就可以了，