应付账款查账看到应付账款跟厂家那边对不到。公司这边记多了，厂家那边比较少。原来做应付账款的是借原材料贷应付账款。现在发现应付账款里面的明细科目有三个公司款对不上。现在如何调平？我做了，借:以前年度损益调整贷:应付账款。借:本年利润分未分配利润贷:以前年度损益调整。发现这个应付账款所属的明细科目期末余额还是对不上。这个要如何调平啊？

庄老师 解答

2018-10-16 19:12

现在原材料都结转到成本，增加了成本

庄老师 解答

2018-10-16 19:13

要调减成本，增加未分配利润

庄老师 解答

2018-10-16 19:14

借应付账款，贷以前年度损益调整

庄老师 解答

2018-10-16 19:17

将以前年度损益扣除所得税转入未分配利润

信号塔 追问

2018-10-16 19:36

做一个分录就可以了？借应付账款贷以前年度损益调整。

庄老师 解答

2018-10-16 19:37

还要把以前年度损益结转

信号塔 追问

2018-10-16 19:41

分录是？

庄老师 解答

2018-10-16 19:55

不考虑所得税，借以前年度损益调整，贷利润分配一未分配利润