老师你好，请演员演出费怎样做账,如何做会计分录? 我公司承办了一个音乐节，请了艺人演出，请问提前打出去的演出费怎么做账，如何做会计分录，演出结束收到对方公司发票又怎么做账？

ll 追问

2018-10-17 11:16

能说一下具体的分录呢 谢谢

耿老师 解答

2018-10-17 11:17

付款   借：预付账款   贷：银行存款     收到发票借：主营业务成本   贷：预付账款

ll 追问

2018-10-17 12:55

可是老师，我这样做了分录结账以后资产负债表不平，负债加所有者权益总额大于资产总额的差额就是这笔艺人款，我不知道哪里出了问题[捂脸]

耿老师 解答

2018-10-17 13:08

你好！成本月末结转了吗？

ll 追问

2018-10-17 13:12

可以了老师，谢谢

耿老师 解答

2018-10-17 14:07

不客气 欢迎下次提问