期末利润表的利润总额和资产负债表的未分配利润，正好差一个税控盘的费用数，是什么情况

2333333 追问

2018-10-17 11:32

买的时候是借 管理费用 480 贷 库存现金480 抵税的时候是 借 应交税费-减免税额 400 贷 管理费用480

宋生老师 解答

2018-10-17 11:34

你好！你看下你结转损益的分录看看。是不是有借管理费用480 贷本年利润480

2333333 追问

2018-10-17 11:47

没有

宋生老师 解答

2018-10-17 11:47

你好！估计是因为你做了贷方管理费用。你把这个凭证改到借方负数

2333333 追问

2018-10-17 12:58

有朋友跟我说，抵税的时候，贷方记营业外收入 ，哪个才是正确的

宋生老师 解答

2018-10-17 13:59

您好！2个都可以，因为本身没有规定必须怎么做，所以才会出现不同的说法