跨年调整损益分录有知道怎么调的吗？对方开错发票项目，管理费用的，今年发票退回重新开了 金额相同，怎么做分录

杨静 追问

2018-10-17 18:02

金额没有变动 该怎么做账呢

耿老师 解答

2018-10-17 18:04

你好，如果不影响去年的所得税可以原分录红冲在做蓝字

杨静 追问

2018-10-17 18:06

如果影响的的话怎么做账呢

耿老师 解答

2018-10-17 18:09

你好，通过以前年度损益调整科目代替管理费用。

杨静 追问

2018-10-17 18:13

可是款是去年付出去的     那贷方记什么呢

耿老师 解答

2018-10-17 19:57

你好！银行存款或应付账款

杨静 追问

2018-10-18 11:46

去年款都付过了   在付出去不就多付了吗

耿老师 解答

2018-10-18 11:50

你好！一红一篮数据没有变动啊！你把原分录写一下