去年管理费多计提了6k，今天直接作冲减可以吗，冲减了之后利润表净利润加资产负债表未分配利润期初金额等不到今年的期末余额，这样报表有问题吗

美满的板凳 追问

2018-10-18 12:02

如果不用以前年度损益调整科目可以吗，资产表未分配利润跟利润表刚好差这个调整金额，这样有关系吗

邹老师 解答

2018-10-18 13:35

你好，去年的损益事项调整，必须通过以前年度损益调整科目来调整的

美满的板凳 追问

2018-10-18 22:53

那资产表未分配利润跟利润表刚好差这个调整金额，这样有关系吗

邹老师 解答

2018-10-19 08:04

你好，没有关系
资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就不用调整的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润