老师本月开了24万的发票，但是没有成本，下月要冲红这张发票，怎么做账

芥末 追问

2018-10-18 12:25

借:主营业务成本
贷:其他应付款

老江老师 解答

2018-10-18 12:26

借 库存商品  贷 应付账款-应付暂估
借 主营业务成本  贷 库存商品

芥末 追问

2018-10-18 12:26

借:主营业务成本
贷:其他应付款——暂估成本

芥末 追问

2018-10-18 12:26

医院

老江老师 解答

2018-10-18 12:27

这样做也行，但突兀了些

芥末 追问

2018-10-18 12:29

下月发票冲红后怎么办

老江老师 解答

2018-10-18 12:30

原科目冲回来（红字）即可