老师 我想问一下 我们是小微企业享受季度不超90000免征增值税 那货物及劳务和服务、不动产和无形资产是各享受90000的嘛？

四季 追问

2018-10-18 15:19

我们货物及劳务167174.76     服务、不动产和无形资产31067.96   那么附列资料是要填全部的 两块的收入  还是只需要填货物及劳务167174.76？

张艳老师 解答

2018-10-18 15:22

您是一般纳税人还是小规模纳税人？

四季 追问

2018-10-18 15:49

老师当然是小规模啦，不然怎么会享受90000呢

四季 追问

2018-10-18 16:21

老师？

张艳老师 解答

2018-10-18 16:26

您怎么还涉及填写附列资料啊？提供服务涉及差额征税了吗？

四季 追问

2018-10-18 16:37

没有，意思是只有服务不动产才要填写附列资料是吧

张艳老师 解答

2018-10-18 16:48

只有涉及差额征税的才需要填写附列资料的。