老师，我们筹建的时候把一些基础工程包给别人了，一季度那个人把发票开来我就按开票的总额都计入固定资产办公楼了，但是前几天要交房产税我才看到他的结算单，才发现我计入固定资产办公楼的是全部工程的总价，我现在要怎么处理呢，第二季度已经计提了一次折旧了

岁月静好 追问

2018-10-18 20:43

发票到了我做的分录是:借:固定资产  -办公楼  59万，贷:预付帐款40万，银行存款19万，然后二季度已经计提了办公楼的折旧7500，现在第三季度我要怎么做调整分录呢

蒋飞老师 解答

2018-10-18 20:45

把差额不提上来，就可以了

蒋飞老师 解答

2018-10-18 20:46

把差额补提上来，就可以了

岁月静好 追问

2018-10-18 20:57

是固定资产原价多记了，应该只有30万左右，不是少记了

蒋飞老师 解答

2018-10-18 21:38

那就反方向冲减掉呗