外地施工预缴的所得税怎么做分录？如果是借：应交税费-所得税贷：库存现金，那季度交所得税时报税系统又不体现这笔预缴的费用，该怎么办？

兰兰** 追问

2018-10-19 08:42

你好老师，实际已缴纳栏是系统自己出的数据，是第一和第二季度实缴的，外地缴纳的是填在17栏吗？如下图

兰兰** 追问

2018-10-19 08:44

这是季度所得税表

王雁鸣老师 解答

2018-10-19 08:44

您好，看不到您的图片啊，麻烦重新上传一下，谢谢。

王雁鸣老师 解答

2018-10-19 08:45

您好，我看到了，是13栏，您试试。

兰兰** 追问

2018-10-19 08:47

老师13栏是系统自动出的第一和第二季度实缴的，但外地缴纳的未体现

王雁鸣老师 解答

2018-10-19 08:48

您好，填写到13栏当月或者当期金额里。