老师好，我在5月份开出一张发票，以库存现金入账，实际上这笔钱已经个人支付了，但是对方的货物是运给公司，对方公司要求开票，然后开了票之后对方公司现在又把这笔钱打到我们公司的账户上，公司随后又把这笔钱退给个人，请问老师，这个要怎么处理呢？

小黎老师 解答

2018-10-19 10:56

垫付运费时挂账：其他应收款-XX公司。收到对方账上的钱 再打给个人

乖乖 追问

2018-10-19 11:19

之前没有挂账，开票时已经库存现金收了，现在对方公司把这笔钱打在对公账户上，随后第二天又从我们公司账户转给个人了，我就是不知道现在这个钱该怎么处理了

小黎老师 解答

2018-10-19 11:26

你直接挂个人往来，收到的时候 借：银行存款 贷：其他应付款-个人代垫货款。 付给个人的时候：借：其他应付款-个人代垫货款  贷：银行存款。还有种方法就是把之前帐冲掉重新做

乖乖 追问

2018-10-19 11:29

不能冲掉重做，会出现赤字，那也只能是这样了，谢谢老师，我可不可以让对方写一个情况说明给我呢？个人垫付的那个

小黎老师 解答

2018-10-19 11:29

可以的，这样后面查起来也有说服力

乖乖 追问

2018-10-19 11:30

好的，感谢老师

小黎老师 解答

2018-10-19 11:34

冲掉重做不会有赤字啊。收到代垫货款：借：库存现金，贷：其他应付款  然后你销售分录正常做借：应收账款 贷：收入 等收到货款的时候 借：银行存款 贷 ：应收账款  然后支付代垫款：借：其他应付款 贷：银行存款

小黎老师 解答

2018-10-19 11:34

好的，希望对你有帮助，满意请好评呀

乖乖 追问

2018-10-19 11:36

在哪里做评价呀

小黎老师 解答

2018-10-19 11:37

问题解决，之后会有个评价吧

乖乖 追问

2018-10-19 11:38

好的好的，明白了，谢谢老师

小黎老师 解答

2018-10-19 11:38

不用客气，希望可以帮助您