老师，9月份税务表和账务报表我已经上传也扣款成功了，本来我计提的企业所得税是500多元，财务报表已经报送，但在申报时，我们公司属于小微企业，有一个优惠，实际企业所得税才交了200多元，可我已经计提500元，而且财务报表也已经报送上去了，我该如何调整呢？

海尔格力专卖 追问

2018-10-21 15:23

老师，借：应交税金（多计提的300元）贷：所得税费300元，可以吗？

邹老师 解答

2018-10-21 15:33

你好，可以这样处理的